Когда на УСН НДС становится обязательным?

На УСН НДС, как правило, не платят, пока годовая выручка не превышает лимиты, установленные НК РФ, и сохранено право на освобождение. Если лимит выручки превышен или вы добровольно отказались от льготы, с определённого периода вы становитесь плательщиком НДС.

В чём разница между ставками НДС 5%, 7%, 10% и 22%?

Ставка 22% — базовая для большинства операций. 10% применяется к социально значимым товарам и отдельным категориям. 5% и 7% — льготные ставки НДС для бизнеса на УСН при выручке в определённом диапазоне. Для ряда операций возможна ставка 0% и полное освобождение от НДС.

Что делать, если выручка растёт и приближается к лимиту по НДС?

При росте выручки до лимита НДС важно заранее оценить последствия: появление обязанностей по НДС, изменение ставок и возможный переход на другой налоговый режим. Используйте онлайн-калькулятор НДС, чтобы проверить лимиты, и обсудите ситуацию с бухгалтером или налоговым консультантом.

Всегда ли вся выручка облагается НДС по одной ставке?

Нет. В реальной деятельности разные виды операций могут облагаться НДС по разным ставкам или быть освобождёнными от налога. Калькулятор НДС онлайн даёт ориентировочный расчёт по одной ставке, а для точного учёта нужно раздельно считать операции по разным ставкам и льготам.

Калькулятор НДС онлайн от Эвоторг

Инструкция по использованию калькулятора НДС

Калькулятор работает в двух режимах:

Ручной расчёт — когда вы уже знаете ставку НДС и хотите просто посчитать сумму налога и итоговую сумму.
Автоматический режим — когда нужно понять, надо ли вам вообще платить НДС в 2026 году, какая ставка ориентировочно применяется и сколько налога может получиться.

Рассчитать

Калькулятор НДС

Статус по НДС ещё не определён — введите необходимые данные.

ГОДОВАЯ ВЫРУЧКА, ₽

Укажите суммарную выручку за год по всем видам деятельности. Эти данные нужны для оценки лимитов и ставок НДС.

ГОД, ЗА КОТОРЫЙ СЧИТАЕТЕ

От выбранного года зависят действующие ставки НДС и пороги выручки для освобождения от налога и льготных ставок.

РЕЖИМ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ

Выберите режим, который применяете сейчас. От него зависит, обязаны ли вы платить НДС и в каком формате.

ТИП ОПЕРАЦИЙ

Укажите основное направление деятельности. Для ряда операций предусмотрены пониженные или нулевые ставки НДС.

Расчёт носит справочный характер и не заменяет консультацию с бухгалтером или ФНС.

Введите данные слева — и калькулятор подскажет, нужно ли вам платить НДС и в каком объёме.

Частые вопросы про НДС и лимиты

На УСН НДС, как правило, не платят, пока годовая выручка не превышает лимит по НК РФ и сохранено право на освобождение. Если лимит по выручке превышен или вы добровольно отказались от льготы, с определённого периода вы становитесь плательщиком НДС.

22% — базовая ставка НДС для большинства операций. 10% применяется к социально значимым товарам и отдельным категориям. 5% и 7% — льготные ставки для бизнеса на УСН в определённом диапазоне выручки. 0% и освобождение возможны для экспорта и операций из ст. 149 НК РФ при выполнении условий.

Важно заранее оценить последствия: появление обязанностей по НДС, изменение ставок и переход на другой режим налогообложения. Часто имеет смысл заранее настроить учёт, рассмотреть АУСН или ОСН и обсудить ситуацию с профессиональным бухгалтером, чтобы не нарушать требования НК РФ.

Нет. В реальной деятельности часть операций может облагаться по разным ставкам или освобождаться от НДС. Калькулятор считает НДС ориентировочно, исходя из предположения, что вся выручка — база по одной ставке. Для точного расчёта нужно раздельно учитывать разные виды операций.

Нужна консультация по оптимизацией налогообложения?

Онлайн калькулятор НДС 2026 — рассчитать и выделить НДС 20 и 22 процентов

Наши специалисты изучат вашу ситуацию и помогут во всём разобраться

8‒804‒333‒68‒34
(звонок бесплатный)