Получите бесплатную консультацию!
Заполняя и отправляя форму, я даю согласие на обработку персональных данных и соглашаюсь с политикой конфиденциальности
ИП — относительная свобода от полноценной бухгалтерии, но при этом требуется обязателен ряд формах. Ниже — системный разбор, что нужно сдавать ИП в 2025 году в зависимости от режима и наличия сотрудников, а также какие сроки следует соблюдать, чтобы не платить штрафы.
🧾 1. Налоговая отчётность
3‑НДФЛ
Декларация по УСН или ЕСХН
УСД (Единая упрощённая декларация)
- Сдают ИП на ОСНО за 2024 год до 30 апреля 2025.
- Крайний срок уплаты налога — 15 июля 2025.
- Нужна при продаже имущества, доходах не от агентств, налоговом вычете и при ПСН при совмещении.
Декларация по УСН или ЕСХН
- УСН – до 25 апреля 2025.
- ЕСХН – до 31 марта 2025.
УСД (Единая упрощённая декларация)
- При нулевой деятельности возможно сдавать вместо нуля деклараций, но 3‑НДФЛ всё равно сдаётся.
🔄 2. Отчётность по сотрудникам (если есть сотрудники)
СЗВ‑М (Персонифицированный учёт)
6‑НДФЛ и РСВ
ЕФС‑1 (раньше СЗВ‑ТД, ФСС)
- С 2023 года ИП подают массовый отчёт в федеральный фонд (единый фонд) до 15‑го числа следующего месяца.
6‑НДФЛ и РСВ
- 6‑НДФЛ — полугодовой и годовой — до 25 числа месяца после отчётного периода.
- РСВ — ежеквартально до 30‑го числа месяца после квартала.
ЕФС‑1 (раньше СЗВ‑ТД, ФСС)
- Объединённая форма вместо СЗВ‑СТАЖ, 4‑ФСС, СЗВ‑ТД сдаётся до 25‑го числа.
📊 3. Статистическая отчётность
- Отчётность в Росстат сдают раз в 5 лет, уведомления направляются отдельно.
- Обычно ИП не попадает в выборку — проверяйте в личном кабинете.
📆 4. Сводная таблица сроков для ИП
Вид отчёта | Срок сдачи |
3‑НДФЛ (ОСНО) | до 30 апреля |
Декларация УСН | до 25 апреля |
Декларация ЕСХН | до 31 марта |
СЗВ‑М | до 15‑го числа каждого месяца |
6‑НДФЛ / РСВ | до 25‑30 числа после квартала |
ЕФС‑1 | до 25‑го числа квартального отчёта |
Статистика | по вызову Росстата |
⚠️ 5. Штрафы за несдачу
- 3‑НДФЛ/УСН — 5% от суммы налога в день просрочки, минимум 1000 ₽, максимум — до 30%.
- 6‑НДФЛ — 1000 ₽ за каждый отчёт .
- РСВ и СЗВ‑М — штрафы от 500 ₽ до, но зависит от числа сотрудников .
✅ 6. Кто освобождён или освобождается?
- Нулевые декларации необходимы даже при отсутствии операций.
- Если ИП на ПСН без сотрудников — сдают только 3‑НДФЛ при необходимости вычетов.
- ИП без сотрудников и на УСН «доходы» — не сдают отчётов по фондам и статистике.
📞 Как избежать штрафов и не пропустить ни один отчёт
В Эвоторг мы:
- устанавливаем календарь учёта и отчётности;
- настраиваем онлайн‑бухгалтерию с напоминаниями;
- автоматически подаём отчёты в ИФНС и фонд;
- ведём полное сопровождение — чтобы вы не думали о датах.
Вывод:
ИП обязаны сдавать налоговые декларации (3‑НДФЛ, УСН/ЕСХН), отчёты по сотрудникам (СЗВ‑М, 6‑НДФЛ, РСВ, ЕФС‑1), а также статистику (по выборке). Даже если бизнес «спит» — отчёты подаются. В 2025 году сроки остались жёсткими, а штрафы — высокими. Лучше заранее настроить систему и расслабиться.
Нужна помощь? Свяжитесь с нами
Позвоните нам по бесплатному номеру или заполните форму, мы перезвоним вам в самое короткое время и восстановим работу вашей кассы за 15 минут.
Заполняя и отправляя форму, я даю согласие на обработку персональных данных и соглашаюсь с политикой конфиденциальности