Отчётность ИП в 2025 году: 3‑НДФЛ, СЗВ‑М и все обязательные формы

Получите бесплатную консультацию!
+7
Заполняя и отправляя форму, я даю согласие на обработку персональных данных и соглашаюсь с политикой конфиденциальности
ИП — относительная свобода от полноценной бухгалтерии, но при этом требуется обязателен ряд формах. Ниже — системный разбор, что нужно сдавать ИП в 2025 году в зависимости от режима и наличия сотрудников, а также какие сроки следует соблюдать, чтобы не платить штрафы.

🧾 1. Налоговая отчётность

3‑НДФЛ
  • Сдают ИП на ОСНО за 2024 год до 30 апреля 2025.
  • Крайний срок уплаты налога — 15 июля 2025.
  • Нужна при продаже имущества, доходах не от агентств, налоговом вычете и при ПСН при совмещении.

Декларация по УСН или ЕСХН
  • УСН – до 25 апреля 2025.
  • ЕСХН – до 31 марта 2025.

УСД (Единая упрощённая декларация)
  • При нулевой деятельности возможно сдавать вместо нуля деклараций, но 3‑НДФЛ всё равно сдаётся.

🔄 2. Отчётность по сотрудникам (если есть сотрудники)

СЗВ‑М (Персонифицированный учёт)
  • С 2023 года ИП подают массовый отчёт в федеральный фонд (единый фонд) до 15‑го числа следующего месяца.

6‑НДФЛ и РСВ
  • 6‑НДФЛ — полугодовой и годовой — до 25 числа месяца после отчётного периода.
  • РСВ — ежеквартально до 30‑го числа месяца после квартала.

ЕФС‑1 (раньше СЗВ‑ТД, ФСС)
  • Объединённая форма вместо СЗВ‑СТАЖ, 4‑ФСС, СЗВ‑ТД сдаётся до 25‑го числа.

📊 3. Статистическая отчётность

  • Отчётность в Росстат сдают раз в 5 лет, уведомления направляются отдельно.
  • Обычно ИП не попадает в выборку — проверяйте в личном кабинете.

📆 4. Сводная таблица сроков для ИП

Вид отчёта

Срок сдачи

3‑НДФЛ (ОСНО)

до 30 апреля

Декларация УСН

до 25 апреля

Декларация ЕСХН

до 31 марта

СЗВ‑М

до 15‑го числа каждого месяца

6‑НДФЛ / РСВ

до 25‑30 числа после квартала

ЕФС‑1

до 25‑го числа квартального отчёта

Статистика

по вызову Росстата

⚠️ 5. Штрафы за несдачу

  • 3‑НДФЛ/УСН — 5% от суммы налога в день просрочки, минимум 1000 ₽, максимум — до 30%.
  • 6‑НДФЛ — 1000 ₽ за каждый отчёт .
  • РСВ и СЗВ‑М — штрафы от 500 ₽ до, но зависит от числа сотрудников .

✅ 6. Кто освобождён или освобождается?

  • Нулевые декларации необходимы даже при отсутствии операций.
  • Если ИП на ПСН без сотрудников — сдают только 3‑НДФЛ при необходимости вычетов.
  • ИП без сотрудников и на УСН «доходы» — не сдают отчётов по фондам и статистике.

📞 Как избежать штрафов и не пропустить ни один отчёт

В Эвоторг мы:
  • устанавливаем календарь учёта и отчётности;
  • настраиваем онлайн‑бухгалтерию с напоминаниями;
  • автоматически подаём отчёты в ИФНС и фонд;
  • ведём полное сопровождение — чтобы вы не думали о датах.
👉 Оставьте заявку — проведём бесплатную консультацию, подскажем, что сдавать и когда.

Вывод:

ИП обязаны сдавать налоговые декларации (3‑НДФЛ, УСН/ЕСХН), отчёты по сотрудникам (СЗВ‑М, 6‑НДФЛ, РСВ, ЕФС‑1), а также статистику (по выборке). Даже если бизнес «спит» — отчёты подаются. В 2025 году сроки остались жёсткими, а штрафы — высокими. Лучше заранее настроить систему и расслабиться.
Нужна помощь? Свяжитесь с нами
Позвоните нам по бесплатному номеру или заполните форму, мы перезвоним вам в самое короткое время и восстановим работу вашей кассы за 15 минут.
+7
Заполняя и отправляя форму, я даю согласие на обработку персональных данных и соглашаюсь с политикой конфиденциальности
Техподдержка поможет быстро решить проблему с онлайн-кассой за 15 минут!